Examen · CF-PR-19 Planilla de aportes · PILA

Evaluación de conocimiento del documento CF-PR-19 · Planilla de aportes · PILA del Sistema Integrado de Gestión de ALFA AM. Diez preguntas de opción única sobre lo que el documento dice: quién hace qué, qué se decide, qué umbral aplica, qué queda registrado y qué hacer cuando algo falla. Se aprueba con el puntaje mínimo que fija el documento (por defecto 80 %). Lea el documento antes de presentarla.

¿De dónde nace la planilla de aportes y quién la arma? *

De las novedades del mes, y la arma la Líder de Gestión Humana-SST

Del archivo del operador de información, que la empresa carga cada mes

De la nómina del mes confirmada, y la arma el Contador en el módulo de planilla de Odoo, desde la corrida de ese mes

De los contratos vigentes, y la arma el módulo sin intervención

¿Qué hace el módulo al armar la planilla? *

Toma la nómina del mes y calcula los aportes sobre el total devengado

Toma los contratos vigentes y reparte los días del mes por igual

Toma cada colilla, el contrato y la ficha del empleado, arma un registro por cotizante, segmenta los días de ingreso, retiro, incapacidad, licencia y vacaciones según las novedades del mes, calcula el ingreso base y los aportes, y valida las inconsistencias antes de exportar

Toma el archivo del mes anterior y le aplica las novedades

La validación del módulo devuelve errores. ¿Dónde se corrigen? *

En el registro del cotizante dentro de la planilla

En la ficha del empleado, el contrato o la novedad, y se vuelve a generar

En el archivo plano, antes de cargarlo al operador

En el portal del operador de información

¿Qué cruza la Líder de Gestión Humana-SST en la revisión, y hasta cuándo? *

Los aportes calculados contra las tarifas de cada administradora, hasta el tercer día hábil

El archivo plano contra el comprobante del operador, hasta el décimo día hábil

La planilla contra las novedades del mes y contra los contratos vigentes —cada ingreso y retiro con su fecha, cada incapacidad, licencia y vacaciones con sus días, ningún contrato con colilla fuera de la planilla, ninguna persona retirada dentro y la administradora de cada cotizante igual a la de su ficha—, hasta el quinto día hábil

Las cuentas de aportes contra lo provisionado en la nómina, al cierre del mes

¿Qué pasa si esa revisión no se cierra? *

La planilla no se carga

La planilla se carga y la revisión queda pendiente en la tarea

El Contador la revisa solo y la carga igual

La planilla se paga y la revisión se hace con la del mes siguiente

¿Hasta cuándo se paga la planilla y por qué? *

Hasta el duodécimo día hábil, que es el vencimiento legal

Hasta el décimo día hábil del mes: dos días hábiles antes del vencimiento legal, que para el NIT de la empresa es el duodécimo día hábil

Hasta el quinto día hábil, con la revisión de Talento cerrada

Hasta el último día del mes, con la prioridad de obligaciones

¿Qué hace el Contador con el pago hecho? *

Confirma la planilla en el módulo y adjunta el comprobante del operador

Contabiliza el asiento de aportes y concilia las cuentas

Cierra la tarea de revisión con el resultado

Carga el archivo plano otra vez, ya pagado

¿Qué comprueba la Auxiliar Contable en el cuadre de las cuentas? *

Que el total pagado coincida con el archivo plano del operador

Que cada cotizante tenga su ingreso base de cotización correcto

Que la factura del operador tenga el mismo valor del comprobante

Que cada cuenta de aportes y la cuenta puente queden en cero, y registra por concepto la diferencia entre lo provisionado y lo pagado en el asiento de ajuste del mes

Una diferencia del cuadre se repite todos los meses. ¿Qué es y qué se hace? *

Es normal: se registra por concepto en el asiento de ajuste del mes

Es una novedad que quedó por fuera, y se corrige con planilla de corrección

Es un error del operador, y se reclama con el comprobante

Es un error de la regla de provisión, y el Contador la corrige en la regla, no en el ajuste

Una persona o una novedad quedó por fuera de la planilla. ¿Cómo se corrige? *

Con la planilla del mes siguiente, sin intereses

Con un asiento de ajuste contra la cuenta puente

Volviendo a generar la planilla del mes y cargándola de nuevo

Con una planilla de corrección del operador en el mes en que se detecta, con los intereses que apliquen a cargo del mes, y la causa queda en la tarea de revisión